La stagione fiscale può essere un vero mal di testa per chiunque lavori nel settore musicale. Ma ecco il punto: ci sono in realtà parecchie detrazioni che possono aiutare a ridurre quello che devi pagare e permetterti di tenere di più di quello che hai guadagnato. Che tu faccia musica a tempo pieno o stia solo portando a casa qualche soldo extra, puoi detrarre un sacco di spese aziendali. Stiamo parlando di tutto, da quella nuova chitarra che hai comprato alla configurazione del tuo home studio fino ai soldi per la benzina per i concerti.
Praticamente qualsiasi spesa collegata al guadagnare denaro dalla musica può potenzialmente essere detratta. Le categorie principali sono acquisti di attrezzature, abbonamenti software, sviluppo professionale e costi di performance. Pensa a strumenti, attrezzature di registrazione, materiale di marketing, servizi professionali e spese per lo spazio di lavoro.
Il problema è che devi dimostrare che queste spese sono ordinarie e necessarie per il tuo lavoro musicale. Questo significa tenere traccia di tutto quello che compri durante l’anno: ricevute, registrazioni, tutto quanto. L’IRS vuole vedere che stai usando le cose esclusivamente o principalmente per affari. Se usi il tuo laptop sia per la produzione musicale che per guardare Netflix, puoi detrarre solo la parte aziendale.
Lezioni di musica, workshop e conferenze contano come spese detraibili quando ti aiutano a migliorare in quello che fai per lavoro. Lo stesso vale per i costi di marketing come hosting del sito web, materiali promozionali e pubblicità. E non sottovalutare i servizi professionali: commercialisti, avvocati, agenti di booking – le loro tariffe sono completamente detraibili quando ti stanno aiutando con il tuo business musicale.
Se hai uno spazio a casa che usi regolarmente e solo per il lavoro musicale, puoi detrarre parte dei costi abitativi. Questo copre una parte di affitto o pagamenti del mutuo, utenze, assicurazione e manutenzione. Puoi usare il metodo semplice (5 dollari per metro quadrato, fino a 300 metri quadrati) o calcolare in base a che percentuale della tua casa occupa lo studio.
La parte difficile è quella cosa dell'”uso esclusivo” – il tuo spazio studio deve essere solo per il business musicale, non l’angolo della tua camera da letto dove a volte ti diletti con i beat. L’IRS è piuttosto severo su questo. Ma non hai bisogno di una stanza completamente separata; un’area chiaramente definita funziona se è usata solo per il business musicale.
La gente spesso sbaglia rivendicando spazi che usano per altre cose o non documentando correttamente quanto della loro casa è spazio aziendale. Fai qualche foto della tua configurazione e conserva quelle bollette delle utenze. Il metodo delle spese effettive di solito ti fa recuperare più soldi, ma significa tenere registrazioni molto più dettagliate. Dovrai tracciare tutte le spese di casa e capire che percentuale dei tuoi metri quadrati totali rappresenta lo studio.
Strumenti, attrezzature di registrazione, computer, licenze software e accessori musicali contano tutti come spese aziendali che puoi detrarre. Chitarre, tastiere, microfoni, interfacce audio, DAW, plugin, cavi, persino corde per chitarra – se ne hai bisogno per creare, registrare o eseguire musica, è valido.
Per le cose costose, puoi detrarre l’intero importo subito (detrazione Sezione 179) o distribuirlo su alcuni anni attraverso l’ammortamento. La Sezione 179 ti permette di detrarre l’intero prezzo di acquisto nell’anno in cui l’hai comprato, fino a certi limiti. Questo funziona bene per grandi acquisti come strumenti di alta gamma o mixer. Gli articoli più piccoli sotto i $2.500 possono di solito essere spesati subito senza saltare attraverso cerchi.
Se usi attrezzature sia per lavoro che per uso personale, devi dividerle correttamente. Diciamo che usi un laptop per il 70% per la produzione musicale e il 30% per uso personale – puoi detrarre solo il 70% di quello che è costato. Tieni un registro che mostri l’uso aziendale contro quello personale. Gli abbonamenti software come DAW, pacchetti di campioni e archiviazione cloud sono completamente detraibili quando li usi per il lavoro musicale.
Puoi detrarre i costi di trasporto, hotel, pasti durante i tour, soldi per la benzina per concerti locali e quello che paghi al personale del tour. Il tuo tragitto quotidiano per un lavoro regolare non conta, ma i viaggi per concerti, sessioni di registrazione o riunioni d’affari sì. Questo include voli, biglietti del treno, auto a noleggio e chilometraggio sulla tua auto.
Per le spese dell’auto, puoi usare la tariffa chilometrica standard o tracciare le spese effettive come benzina, manutenzione e assicurazione. La tariffa standard è molto più facile – tieni solo traccia dei tuoi chilometri d’affari. Gli hotel sono completamente detraibili quando viaggi per lavoro. I pasti durante i viaggi sono detraibili al 50%, anche se puoi usare tariffe giornaliere invece di salvare ogni singola ricevuta.
Conserva le ricevute per tutto e mantieni un registro di viaggio che mostri perché hai viaggiato, quando e dove. Ci sono app che possono tracciare automaticamente il tuo chilometraggio. Non dimenticare cose come tasse di parcheggio, pedaggi e spedizione di attrezzature. Se assumi altri musicisti o personale per i tour, i loro salari e costi di viaggio sono anche spese aziendali detraibili.
Avere una buona comprensione di queste detrazioni fiscali può aiutare i professionisti della musica a trattenere di più di quello che guadagnano. La chiave è tenere buoni registri tutto l’anno – rende la stagione fiscale molto meno dolorosa. Potresti voler lavorare con un commercialista che conosce le industrie creative per assicurarti di ottenere tutte le detrazioni che puoi rimanendo dal lato giusto delle leggi fiscali.
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