La saison fiscale peut être un véritable casse-tête pour quiconque travaille dans la musique. Mais voici le truc – il existe en fait pas mal de déductions qui peuvent aider à réduire ce que vous devez et vous permettre de garder plus de ce que vous avez gagné. Que vous fassiez de la musique à temps plein ou que vous apportiez simplement un peu d’argent supplémentaire en parallèle, vous pouvez déduire un tas de dépenses professionnelles. On parle de tout, depuis cette nouvelle guitare que vous avez achetée jusqu’à votre installation de studio à domicile en passant par l’essence pour les concerts.
Pratiquement toute dépense liée au fait de gagner de l’argent avec la musique peut potentiellement être déduite. Les principales catégories sont les achats d’équipement, les abonnements logiciels, le développement professionnel et les coûts de performance. Pensez aux instruments, matériel d’enregistrement, matériel marketing, services professionnels et frais d’espace de travail.
Le hic, c’est que vous devez montrer que ces dépenses sont ordinaires et nécessaires pour votre travail musical. Cela signifie garder une trace de tout ce que vous achetez tout au long de l’année – reçus, dossiers, tout le tralala. Le fisc veut voir que vous utilisez les choses exclusivement ou principalement pour les affaires. Si vous utilisez votre ordinateur portable à la fois pour la production musicale et pour regarder Netflix, vous ne pouvez déduire que la partie professionnelle.
Les cours de musique, ateliers et conférences comptent comme dépenses déductibles quand ils vous aident à vous améliorer dans ce que vous faites au travail. Même chose pour les coûts marketing comme l’hébergement de site web, matériel promotionnel et publicités. Et ne négligez pas les services professionnels – comptables, avocats, agents de booking – leurs honoraires sont entièrement déductibles quand ils aident avec votre entreprise musicale.
Si vous avez un espace chez vous que vous utilisez régulièrement et uniquement pour le travail musical, vous pouvez déduire une partie de vos coûts de logement. Cela couvre une partie des paiements de loyer ou d’hypothèque, services publics, assurance et entretien. Vous pouvez soit utiliser la méthode simple (5 euros par mètre carré, jusqu’à 28 mètres carrés) soit calculer en fonction du pourcentage de votre domicile que le studio occupe.
La partie délicate, c’est ce truc d’« usage exclusif » – votre espace studio doit être juste pour l’entreprise musicale, pas le coin de votre chambre où vous bricolez parfois avec des rythmes. Le fisc est assez strict là-dessus. Mais vous n’avez pas besoin d’une pièce complètement séparée ; une zone clairement définie fonctionne si elle n’est utilisée que pour l’entreprise musicale.
Les gens se trompent souvent en réclamant des espaces qu’ils utilisent pour d’autres trucs ou en ne documentant pas correctement quelle partie de leur domicile est un espace professionnel. Prenez quelques photos de votre installation et gardez ces factures de services publics. La méthode des dépenses réelles vous rapporte généralement plus d’argent, mais cela signifie tenir des dossiers beaucoup plus détaillés. Vous devrez suivre toutes vos dépenses domestiques et calculer quel pourcentage de votre superficie totale le studio représente.
Instruments, équipement d’enregistrement, ordinateurs, licences logicielles et accessoires musicaux comptent tous comme dépenses professionnelles que vous pouvez déduire. Guitares, claviers, micros, interfaces audio, stations audionumériques, plugins, câbles, même cordes de guitare – si vous en avez besoin pour créer, enregistrer ou jouer de la musique, c’est du jeu équitable.
Pour les trucs coûteux, vous pouvez soit déduire le montant total tout de suite (déduction Section 179) soit l’étaler sur quelques années par amortissement. La Section 179 vous permet de déduire tout le prix d’achat dans l’année où vous l’avez acheté, jusqu’à certaines limites. Cela fonctionne bien pour les gros achats comme des instruments haut de gamme ou des tables de mixage. Les petits articles sous 2 500 euros peuvent généralement être dépensés immédiatement sans passer par des cerceaux.
Si vous utilisez l’équipement à la fois pour le travail et les trucs personnels, vous devez le diviser correctement. Disons que vous utilisez un ordinateur portable 70% pour la production musicale et 30% pour usage personnel – vous ne pouvez déduire que 70% de ce que ça a coûté. Tenez un journal montrant l’usage professionnel versus personnel. Les abonnements logiciels comme les stations audionumériques, packs d’échantillons et stockage cloud sont entièrement déductibles quand vous les utilisez pour le travail musical.
Vous pouvez déduire les coûts de transport, hôtels, repas en tournée, argent d’essence pour les concerts locaux, et ce que vous payez l’équipe de tournée. Votre trajet quotidien vers un travail régulier ne compte pas, mais les voyages vers des concerts, sessions d’enregistrement ou réunions d’affaires oui. Cela inclut vols, billets de train, voitures de location et kilométrage sur votre propre voiture.
Pour les dépenses de voiture, vous pouvez soit utiliser le taux kilométrique standard soit suivre les dépenses réelles comme essence, entretien et assurance. Le taux standard est beaucoup plus facile – gardez juste une trace de vos kilomètres professionnels. Les hôtels sont entièrement déductibles quand vous voyagez pour le travail. Les repas en voyage sont déductibles à 50%, bien que vous puissiez utiliser des taux per diem au lieu de garder chaque reçu.
Gardez des reçus pour tout et maintenez un journal de voyage montrant pourquoi vous avez voyagé, quand et où. Il y a des applications qui peuvent suivre votre kilométrage automatiquement. N’oubliez pas des trucs comme frais de parking, péages et expédition d’équipement. Si vous embauchez d’autres musiciens ou équipe pour des tournées, leurs salaires et coûts de voyage sont aussi des dépenses professionnelles déductibles.
Maîtriser ces déductions fiscales peut aider les professionnels de la musique à garder plus de ce qu’ils gagnent. La clé est de tenir de bons dossiers toute l’année – cela rend la saison fiscale beaucoup moins pénible. Vous pourriez vouloir travailler avec un comptable qui connaît les industries créatives pour vous assurer d’obtenir toutes les déductions possibles tout en restant du bon côté des lois fiscales.
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